순자산 계산하는 법

순자산이란

순자산은 가진 것에서 갚아야 할 것을 뺀 금액입니다. 식으로 쓰면 「순자산 = 자산 − 부채」입니다. 통장 잔액만 보면 이번 달 카드값이나 대출이 빠져 있고, 집이나 보증금처럼 당장 쓸 수 없는 돈도 빠져 있습니다. 순자산은 이것들을 모두 한 숫자로 모아서 「지금 내 몫이 얼마인가」를 보여 줍니다. 한 번 계산해 두면 지난달보다 늘었는지 줄었는지로 살림의 방향을 확인할 수 있습니다.

자산 목록 만들기

자산은 크게 바로 쓸 수 있는 금융자산과 팔거나 돌려받아야 돈이 되는 실물자산으로 나눠 적으면 보기 쉽습니다.

금융자산

현금, 보통예금, 예·적금, 투자 계좌의 평가액, 빌려준 돈, 임차보증금

실물자산

내 집, 차량처럼 팔아야 돈이 되는 것

통장은 오늘 잔액을, 예·적금은 지금까지 넣은 원금과 붙은 이자를 적습니다. 투자 계좌는 계산하는 날의 평가액을 쓰되, 매번 같은 날짜 기준(예를 들어 매달 말일)으로 적어야 비교가 됩니다. 전세나 월세 보증금은 이사할 때 돌려받을 돈이므로 자산입니다.

부채 목록 만들기

부채는 갚아야 할 돈 전부입니다. 주택 · 전세자금 대출, 신용대출, 가족에게 빌린 돈, 그리고 이미 썼지만 아직 결제되지 않은 카드 사용액을 적습니다. 카드값을 빠뜨리기 쉬운데, 결제일 전의 사용액도 이미 쓴 돈이므로 부채에 넣어야 순자산이 실제보다 크게 보이지 않습니다. 할부로 산 물건이 있다면 남은 할부금 전체가 부채입니다. 대출은 처음 빌린 금액이 아니라 지금 남은 원금을 적습니다.

평가 기준은 한 번 정하고 계속 쓴다

집이나 차처럼 값이 정해져 있지 않은 자산은 어떤 값을 쓰느냐에 따라 순자산이 크게 달라집니다. 정답은 없지만, 한 번 정한 기준을 계속 쓰는 것이 중요합니다. 예를 들어 차량은 처음 산 값에서 매년 일정 금액을 줄여 적거나, 1년에 한 번만 중고 시세를 확인해 바꾸는 식입니다. 기준이 달마다 바뀌면 순자산이 늘어난 이유가 저축인지 평가를 바꾼 탓인지 알 수 없게 됩니다. 확실하지 않은 자산은 보수적으로, 즉 조금 낮게 적는 편이 안전합니다.

예시로 계산해 보기

아래는 계산 방법을 보여 주기 위한 가상의 예입니다. 금액은 실제 평균이나 권장 수준이 아닙니다.

자산 · 보통예금

4,200,000원

자산 · 예·적금

12,000,000원

자산 · 투자자산

8,500,000원

자산 · 임차보증금

50,000,000원

자산 · 차량

9,000,000원

부채 · 카드대금(결제 전)

1,300,000원

부채 · 전세자금 대출

30,000,000원

자산을 모두 더하면 83,700,000원, 부채를 모두 더하면 31,300,000원입니다. 순자산은 83,700,000원 − 31,300,000원 = 52,400,000원입니다. 함께 볼 만한 숫자로 부채 비율(부채 ÷ 자산 × 100)이 있는데, 이 예에서는 31,300,000 ÷ 83,700,000 × 100 ≈ 37.4%입니다. 부채 비율은 자산 가운데 빚으로 마련한 몫이 얼마인지를 보여 줍니다.

직접 계산해 보고 싶다면 순자산 계산기에 금액을 넣어 보세요. 입력한 금액은 기기 안에서만 계산하고 어디에도 보내지 않습니다.

한 달에 한 번, 같은 날에

순자산은 매일 볼 필요가 없습니다. 매달 말일처럼 날짜를 정해 한 달에 한 번 계산하고 기록해 두면 충분합니다. 이때 늘어난 금액을 두 가지로 나눠 보면 더 정확합니다. 하나는 그달 수입에서 지출을 뺀 「모은 돈」이고, 다른 하나는 투자 평가액이나 자산 시세가 바뀌어 생긴 「평가 변화」입니다. 모은 돈은 내가 조절할 수 있는 부분이고, 평가 변화는 시장에 따라 오르내립니다. 두 가지를 섞어 보면 시세가 오른 달에 저축을 잘한 것처럼 착각하기 쉽습니다.

앞의 예를 이어서, 다음 달 말일에 다시 계산했더니 순자산이 52,400,000원에서 53,450,000원으로 1,050,000원 늘었다고 해 봅시다. 그달 수입에서 지출을 빼고 남은 돈이 800,000원이었다면, 나머지 250,000원은 투자 계좌의 평가액이 오른 몫입니다. 이렇게 나눠 적어 두면 다음에 시세가 내려가 순자산이 줄더라도 저축은 꾸준했다는 것을 확인할 수 있고, 반대로 시세 덕분에 늘어난 달에 씀씀이가 커진 것을 놓치지 않을 수 있습니다.

순자산에 넣지 않는 것

순자산은 지금 시점에 실제로 가진 것과 갚아야 할 것만 셉니다. 그래서 아직 받지 않은 다음 달 월급, 받기로 했지만 날짜가 정해지지 않은 돈, 앞으로 낼 생활비는 넣지 않습니다. 보험은 해지할 때 돌려받는 금액이 정해진 상품만 그 해지환급금을 자산으로 볼 수 있고, 매달 내는 보장성 보험료는 자산이 아니라 지출입니다. 포인트나 마일리지, 상품권처럼 금액이 작고 쓰는 곳이 정해진 것은 빼 두는 편이 비교하기 쉽습니다. 넣기로 했다면 매달 같은 방식으로 넣으면 됩니다.

함께 사는 가족과 살림을 합쳐 계산할 때는 누구 명의인지보다 「함께 쓰는 돈인지」를 먼저 정해 두세요. 각자 관리하는 용돈 통장까지 넣을지, 공동 생활비 통장과 공동 대출만 넣을지를 정해 두면 숫자를 두고 다툴 일이 줄어듭니다.

순자산이 줄었을 때 확인할 것

• 큰 지출이 있었는지: 경조사, 수리비, 연간 보험료처럼 가끔 나가는 돈이 한 달에 몰렸을 수 있습니다.
• 카드 사용액을 이번에 처음 부채로 넣었는지: 지난달에 빠뜨렸다면 이번 달 숫자가 맞는 것입니다.
• 투자 평가액이나 자산 시세가 내려갔는지: 이 경우 모은 돈은 그대로일 수 있습니다.
• 평가 기준을 바꿨는지: 차량이나 집의 값을 새로 적었다면 그 차이만큼 순자산이 달라집니다.

가계부장을 쓰면 거래를 적는 것만으로 자산과 부채 잔액이 계속 맞춰지고, 자산 현황 화면에서 금융자산 · 실물자산 · 부채와 순자산의 월별 흐름을 볼 수 있습니다.