가계부 지출 분류 정하는 법

분류는 왜 정해야 하나

가계부의 분류는 「이 돈이 무엇에 쓰였나」를 묶는 이름표입니다. 한 건 한 건은 작아도 이름표로 묶으면 한 달에 식비가 얼마, 교통비가 얼마였는지가 보이고, 그래야 어디를 줄일 수 있는지 판단할 수 있습니다. 분류가 없거나 매번 다르게 붙이면, 열심히 적고도 돌아볼 때 쓸 수 있는 숫자가 나오지 않습니다.

좋은 분류의 기준은 하나입니다. 다음 달에 「이 분류를 바꿔 볼까」를 판단할 수 있는가입니다. 바꿀 생각이 없는 지출을 잘게 나누는 것은 손만 많이 가고, 바꾸고 싶은 지출을 다른 지출과 섞어 두면 변화가 보이지 않습니다.

처음에는 열 개 안팎으로

분류가 많을수록 정확해 보이지만, 적을 때마다 고르는 시간이 늘고 애매한 경우도 많아집니다. 커피는 식비인가 여가인가, 편의점 생수는 식비인가 생활용품인가를 매번 고민하면 기록이 느려지고 같은 지출이 달마다 다른 분류에 들어가 비교가 흐려집니다.

처음에는 열 개 안팎으로 시작하고, 석 달쯤 써 본 뒤 필요할 때만 나누는 순서를 권합니다. 「기타」에 모인 지출이 눈에 띄게 많아지거나, 한 분류 안에 성격이 다른 지출이 섞여 판단이 어려워질 때가 나눌 때입니다. 반대로 거의 쓰이지 않는 분류는 다른 분류와 합칩니다.

비교할 가치가 있는 분류를 따로 둔다

모든 지출을 같은 정도로 들여다볼 필요는 없습니다. 월세나 대출 이자처럼 당장 바꾸기 어려운 지출은 크게 묶어도 되고, 배달 · 외식, 쇼핑, 구독처럼 마음먹으면 바로 달라지는 지출은 따로 떼어 두는 편이 좋습니다. 이렇게 하면 「이번 달 배달을 줄였더니 얼마가 남았다」가 숫자로 보입니다.

• 바꾸기 쉬운 지출: 배달 · 외식, 카페, 쇼핑, 구독. 따로 나눠 두면 줄인 효과가 바로 보입니다.
• 바꾸기 어려운 지출: 주거비, 보험료, 대출 이자. 크게 묶고 1년에 한두 번 점검합니다.
• 가끔 큰 지출: 경조사, 여행, 가전 교체. 따로 두면 그 달만 지출이 튄 이유를 알 수 있습니다.

분류는 돈이 「무엇에」 쓰였는지를 나타내고, 「어디서」 나갔는지는 통장과 카드가 나타냅니다. 「카드 지출」 「현금 지출」 같은 분류는 두 가지를 섞은 것이라 만들지 않는 편이 좋습니다. 같은 식비를 카드로 냈든 현금으로 냈든 식비 하나로 모여야 비교가 됩니다.

예시로 보는 분류 목록

아래는 한 달 지출을 여덟 개 분류로 나눈 예입니다. 계산 방법을 보여 주기 위한 가상의 예이며 평균이나 권장 수준이 아닙니다.

이 예에서 한 달 지출 합계는 2,000,000원이고, 가장 큰 두 분류인 식비와 주거 · 관리비를 더하면 1,100,000원, 전체의 55%입니다. 「기타」는 5%에 머물러 있어 분류가 지출을 대체로 잘 나누고 있다고 볼 수 있습니다. 기타가 커지기 시작하면 그 안에 무엇이 들었는지 보고 분류를 하나 더 만듭니다.

애매한 지출은 규칙으로 정한다

어느 분류에 넣을지 애매한 지출은 생각보다 자주 나옵니다. 마트에서 장을 보면서 세제와 휴지를 같이 산 영수증, 친구와 먹은 저녁, 출장 중에 쓴 택시비 같은 것들입니다. 이런 지출을 매번 그때그때 판단하면 같은 종류의 지출이 달마다 다른 분류에 들어가고, 한 해를 돌아볼 때 숫자를 믿기 어려워집니다.

그래서 애매한 경우를 위한 규칙을 몇 개 정해 두면 좋습니다. 예를 들어 「한 영수증은 금액이 가장 큰 품목의 분류로 넣는다」, 「다른 사람과 함께 먹은 밥은 식비, 선물이나 축의금은 경조사」, 「회사에서 돌려받을 돈은 지출이 아니라 받을 돈으로 적는다」처럼 정해 두는 것입니다. 규칙이 정확할 필요는 없습니다. 매번 같은 방식으로 나뉘기만 하면 달마다 비교하는 데는 충분합니다.

정한 규칙은 가계부 맨 앞이나 메모에 짧게 적어 두세요. 몇 달 뒤 같은 고민이 생겼을 때 다시 생각하지 않아도 되고, 함께 쓰는 사람이 있다면 두 사람이 같은 기준으로 적게 됩니다.

규칙이 너무 많아지면 그것도 부담이 됩니다. 처음에는 자주 헷갈리는 두세 가지만 정하고, 같은 고민을 세 번쯤 하게 되는 지출이 생기면 그때 규칙을 하나 더 보태는 정도가 알맞습니다. 규칙을 바꿀 때는 분류를 바꿀 때와 마찬가지로 바꾼 날짜를 함께 적어 둡니다.

수입도 몇 갈래로 나눈다

분류라고 하면 지출만 떠올리기 쉽지만, 수입도 몇 갈래로 나눠 두면 쓸모가 있습니다. 월급처럼 매달 들어오는 돈, 상여금이나 성과급처럼 가끔 들어오는 돈, 이자나 배당처럼 자산에서 나오는 돈, 중고 거래나 환급처럼 한 번 들어오는 돈을 나눠 두면, 어느 달 수입이 늘었을 때 그것이 계속될 돈인지 한 번뿐인 돈인지 구분할 수 있습니다.

특히 가끔 들어오는 큰돈을 월급과 섞어 두면, 그 달만 여유가 생긴 것을 생활 수준이 오른 것으로 착각하기 쉽습니다. 수입 분류는 서너 개면 충분합니다. 내 통장끼리 옮긴 돈이나 빌린 돈은 수입이 아니므로 수입 분류에 넣지 않습니다.

분류를 바꿀 때 주의할 점

분류를 쓰다 보면 이름을 바꾸거나 둘로 나누고 싶어질 때가 옵니다. 이름만 바꾸는 것은 언제 해도 괜찮지만, 나누거나 합칠 때는 바꾸기 전과 뒤의 숫자를 바로 비교할 수 없다는 점을 기억해 두세요. 예를 들어 식비에서 배달을 떼어 내면, 그 달부터 식비가 줄어 보이지만 실제로 덜 쓴 것은 아닙니다.

그래서 분류는 월초나 연초처럼 끊기 좋은 때에 바꾸고, 바꾼 날짜를 메모해 두면 나중에 비교할 때 헷갈리지 않습니다. 지난 기록을 모두 새 분류로 옮길지는 들이는 시간에 비해 얻는 것이 있는지 따져 보고 정합니다. 대부분은 앞으로의 기록만 새 분류로 적어도 충분합니다.

분류를 지울 때도 조심해야 합니다. 이미 그 분류로 적은 기록이 있다면 지우기보다 쓰지 않는 분류로 남겨 두고 새 기록만 다른 분류에 적는 편이 안전합니다. 지난 기록이 어디에도 속하지 않게 되면 그해 합계가 맞지 않게 됩니다. 1년에 한 번, 해가 바뀔 때 분류 목록 전체를 훑어보고 정리하는 날로 삼으면 분류가 조금씩 늘어나 복잡해지는 것도 막을 수 있습니다.

가계부장에서는

가계부장은 장부를 만들 때 가계에서 흔히 쓰는 분류를 먼저 넣어 두고, 분류를 새로 추가하거나 이름을 검색해 고를 수 있습니다. 월 전체 예산과 분류별 예산을 따로 정해 실제 지출과 비교할 수 있습니다. 은행 · 카드 내역을 가져올 때는 메모 낱말로 규칙을 저장해 두면 다음부터 같은 낱말에 같은 분류가 붙습니다. 고정비와 변동비를 나누는 기준은 고정비 · 변동비 나누는 법에서 볼 수 있습니다.