카드 대금 · 할부 · 환불 가계부에 적는 법

카드는 「지금 쓰고 나중에 갚는 빚」이다

신용카드로 결제하면 그 순간 통장 잔액은 그대로지만 돈은 이미 쓴 것입니다. 카드사가 대신 내주고, 나는 결제일에 그 돈을 갚습니다. 그래서 카드 사용은 두 단계로 나눠 생각해야 합니다. 물건을 산 날에는 「지출이 생기고 갚을 돈(카드대금)이 늘어난 것」이고, 결제일에는 「통장에서 돈이 나가 갚을 돈이 줄어든 것」입니다.

이 두 단계를 모두 지출로 적으면 같은 돈이 두 번 나간 것처럼 보이고, 결제일만 지출로 적으면 실제로 쓴 달과 기록된 달이 한 달씩 어긋납니다. 카드를 쓰는 가계부가 자주 틀어지는 이유가 대부분 여기에 있습니다.

일시불: 산 날 지출, 결제일은 갚기

카드로 장보기 8만 원

식비 지출 8만 원, 카드대금(갚을 돈) 8만 원 늘어남

결제일에 카드값 120만 원

통장 120만 원 줄어듦, 카드대금 120만 원 줄어듦 — 지출 아님

이렇게 적으면 이번 달 지출은 카드를 실제로 쓴 날 기준으로 잡히고, 결제일에는 통장 잔액과 카드대금만 함께 줄어듭니다. 카드대금 잔액은 언제든 「다음 결제일에 빠져나갈 돈」을 보여 주므로, 통장에 그만큼 남아 있는지 미리 확인할 수 있습니다.

카드의 결제 기준 기간(예를 들어 전월 몇 일부터 이번 달 몇 일까지 쓴 금액을 이번 결제일에 내는 방식)은 카드마다 다릅니다. 카드사 앱의 결제 예정 금액과 장부의 카드대금 잔액을 결제일 전에 한 번 비교해 보면 빠뜨린 사용 건을 찾을 수 있습니다.

할부: 산 날 전체 금액을 지출로

계산 방법을 보여 주기 위한 가상의 예이며 평균이나 권장 수준이 아닙니다.

900,000원짜리 가전을 3개월 할부로 샀다고 해 봅시다. 물건은 산 날 이미 내 것이 되었으므로, 산 날 900,000원 전체를 지출로 적고 카드대금도 900,000원 늘어난 것으로 적습니다. 그 뒤 매달 결제일에는 할부금 300,000원이 다른 카드 사용액과 함께 빠져나가는데, 이것은 카드대금을 갚는 것이라 지출로 다시 적지 않습니다.

매달 할부금을 지출로 나눠 적고 싶다는 사람도 많습니다. 그 방식도 일관되게만 쓰면 되지만, 그러면 아직 갚지 않은 할부 잔액이 장부 어디에도 보이지 않아 실제보다 여유가 있는 것처럼 느끼기 쉽습니다. 산 날 전체를 적으면 남은 할부금이 카드대금 잔액에 그대로 남아 있어 순자산도 정확해집니다. 순자산에 대해서는 순자산 계산하는 법에서 설명했습니다.

할부 수수료가 붙는다면 수수료는 매달 청구될 때 금융비용 같은 별도 분류의 지출로 적습니다. 수수료를 물건값에 섞어 적으면 나중에 할부로 얼마의 비용을 더 냈는지 알기 어렵습니다. 할부를 중간에 한꺼번에 갚는 경우에도 갚은 돈은 카드대금이 줄어든 것으로 적을 뿐, 지출이 새로 생기지는 않습니다.

환불 · 취소: 원래 지출을 줄인다

카드 결제를 취소하거나 환불받았다면 수입으로 적지 않습니다. 원래 지출한 분류에서 같은 금액을 반대로 적어 지출을 줄이고, 카드대금도 그만큼 줄입니다. 수입으로 적으면 그달 지출과 수입이 둘 다 부풀어서, 실제로는 쓰지 않은 돈을 쓴 것처럼 보입니다.

환불이 다음 달에 들어오면 그달 그 분류의 지출이 줄어든 것으로 보입니다. 큰 금액이라 달별 비교가 신경 쓰인다면, 메모에 원래 산 날을 남겨 두면 나중에 볼 때 헷갈리지 않습니다. 이미 결제가 끝난 뒤 환불이 통장으로 들어왔다면, 통장 잔액이 늘고 같은 분류의 지출이 줄어든 것으로 적습니다.

체크카드 · 현금서비스 · 포인트

• 체크카드: 결제하는 순간 통장에서 바로 나가므로 갚을 돈이 생기지 않습니다. 통장에서 바로 지출한 것으로 적습니다.
• 현금서비스 · 카드론: 받은 돈은 수입이 아니라 빌린 돈입니다. 현금이나 통장이 늘고 부채가 늘어난 것으로 적고, 이자와 수수료만 지출입니다.
• 포인트로 결제: 결제 금액 중 포인트로 낸 부분은 카드대금이 생기지 않습니다. 실제로 청구될 금액만 카드대금으로 적고, 지출 기록 방식은 집에서 정한 기준을 따릅니다.

통장끼리 옮긴 돈이 왜 지출이 아닌지는 이체는 왜 지출이 아닌가에서 더 자세히 다룹니다.

결제일 전에 확인하는 순서

1. 카드사 앱에서 이번 결제 예정 금액을 확인합니다.
2. 장부의 그 카드 카드대금 잔액과 비교합니다. 할부가 있다면 장부의 잔액에는 남은 할부금 전체가, 카드사의 결제 예정 금액에는 이번 회차만 들어 있으니 그만큼을 빼고 봅니다.
3. 차이가 있으면 카드사 이용 내역에서 장부에 없는 건을 찾습니다. 해외 결제나 정기 결제처럼 알림을 놓치기 쉬운 건이 자주 빠집니다.
4. 결제일 전날까지 출금 통장에 결제 예정 금액이 있는지 확인합니다.

카드를 여러 장 쓴다면 이 확인을 카드마다 해야 하므로 품이 늘어납니다. 생활비에 쓰는 카드를 한두 장으로 줄이면 기록도, 결제일 확인도 훨씬 간단해집니다. 카드마다 결제일이 다르다면 같은 날로 맞출 수 있는지 카드사에 확인해 보는 것도 방법입니다.

자주 나오는 질문

카드 연회비는 어떻게 적나요? 연회비가 청구된 날 카드대금이 늘어난 것으로 적고, 금융비용이나 통신 · 구독 같은 분류의 지출로 적습니다. 1년에 한 번 나가는 돈이므로 비정기 지출 준비금에 넣어 두면 좋습니다.

지난달 카드 사용을 이번 달에 처음 적기 시작했다면요? 가계부를 시작한 날 이미 결제를 기다리는 카드 사용액이 있다면, 그 금액을 시작할 때의 카드대금 잔액으로 적어 둡니다. 그 사용 건들은 가계부를 쓰기 전의 지출이므로 지출로 다시 적지 않고, 결제일에는 다른 카드값처럼 통장에서 카드로 갚은 것으로 적습니다.

부분 취소는 어떻게 하나요? 여러 물건을 한 번에 결제한 뒤 일부만 취소했다면, 취소된 금액만큼만 원래 분류의 지출과 카드대금을 줄입니다. 원래 결제를 지우고 새로 적는 것보다, 취소를 따로 한 줄 적어 두는 편이 나중에 카드사 내역과 맞춰 보기 쉽습니다.

가족 카드는 누구 장부에 적나요? 가족 카드로 쓴 돈은 본인 카드의 결제일에 함께 청구됩니다. 생활비를 한 장부로 관리한다면 가족 카드도 같은 카드대금으로 적고, 누가 쓴 것인지는 메모로 남기면 됩니다. 장부를 따로 쓴다면 결제하는 사람의 장부에 카드대금을 두고, 다른 사람이 쓴 몫은 나중에 받을 돈으로 정리합니다.

가계부장에서는

카드를 계좌 · 카드에 등록해 두면 카드로 적은 지출이 카드대금으로 쌓이고, 다음 결제일에 빠져나갈 금액을 미리 볼 수 있습니다. 결제일에는 통장에서 카드로 옮기는 이체로 적어 지출이 두 번 잡히지 않습니다.

카드대금은 자산 · 부채 화면에서 부채로 보이므로, 통장 잔액에서 다음 결제일에 나갈 카드값을 뺀 「실제로 남은 돈」을 한눈에 확인할 수 있습니다. 가계부를 처음 시작한다면 가계부 처음 쓰는 법부터 읽어 보세요.